Báo cáo của S99 cho thấy, trong quý III/2023, doanh thu thuần chỉ đạt 240 tỷ đồng, giảm 53% so với cùng kỳ năm trước. Đây cũng là quý có doanh thu thấp nhất trong 12 quý qua, kể từ sau quý III/2020.
Trong quý, S99 có thêm 41 tỷ đồng doanh thu tài chính, tăng gấp 5 lần cùng kỳ. Song, chi phí tài chính còn lớn hơn, đạt 53 tỷ đồng, tăng gấp 2,1 lần. Chi phí quản lý cũng lên tới 48 tỷ đồng, tăng 50%.
Bởi vậy, quý III/2023, S99 lỗ thuần từ hoạt động kinh doanh 27 tỷ đồng, đánh dấu sự tái lỗ thuần sau 3 quý có lãi (cùng kỳ lỗ thuần 16 tỷ đồng).
Phải nhờ có 87 tỷ đồng lợi nhuận khác, S99 mới có lãi trước thuế 59 tỷ đồng và lãi sau thuế 48 tỷ đồng, cải thiện đáng kể so với khoản lỗ của cùng kỳ năm trước (lỗ sau thuế 12 tỷ đồng). Đây cũng là quý có lợi nhuận sau thuế tốt nhất trong 10 quý qua của S99, tức kể từ sau quý I/2021. Chỉ có điều S99 đã không thuyết minh về khoản lợi nhuận khác này.
Lũy kế 9 tháng, doanh thu thuần của S99 đạt 773 tỷ đồng, giảm 43% so với cùng kỳ năm trước, chủ yếu do sự đi xuống của doanh thu xây lắp. Song, nhờ cải thiện giá vốn, lợi nhuận gộp tăng 7%, đạt 156 tỷ đồng.
Trong 9 tháng, hoạt động tài chính khá nổi bật khi mang về 64 tỷ đồng, tăng gấp đôi cùng kỳ, chủ yếu nhờ bán các khoản đầu tư. Tuy nhiên, do chi phí hoạt động rất lớn (chi phí tài chính 120 tỷ đồng, tăng 60%; chi phí quản lý 85 tỷ đồng, tăng 15%) lợi nhuận từ hoạt động kinh doanh đã bị “bào mòn” chỉ còn 15 tỷ đồng.
Khoản lợi nhuận khác có được trong quý III đã sắm vai “người hùng” (nâng tổng giá trị lợi nhuận khác 9 tháng lên 94 tỷ đồng) giúp S99 có lãi trước thuế 108 tỷ đồng, tăng 2,2 lần; lãi sau thuế 92 tỷ đồng, tăng 2,2 lần so với cùng kỳ năm trước.
Tại ngày 30/9/2023, tổng tài sản của S99 đạt 4.051 tỷ đồng, tăng 9% so với đầu năm. Cơ cấu tài sản có điểm đáng chú ý là chi phí xây dựng cơ bản dở dang đã giảm từ 1.253 tỷ đồng xuống chỉ còn 10 tỷ đồng, do các dự án thủy điện của SCI đã gần hoàn thiện.
Bên cạnh đó, hàng tồn kho có bước tăng rất mạnh (tăng 93%) lên 646 tỷ đồng.
Các khoản phải thu có bước lùi khi giảm 20%, còn 668 tỷ đồng, chiếm 16% tài sản. Tuy vậy, dự phòng phải thu ngắn hạn khó đòi đã tăng tới 32%, lên 112 tỷ đồng.
Về nguồn vốn, nợ phải trả của S99 đạt 2.523 tỷ đồng, tăng 11% so với đầu năm. Trong đó nợ vay chiếm 59%, đạt 1.489 tỷ đồng, tăng thêm 13 tỷ đồng.
Vốn chủ sở hữu của S99 tại cùng thời điểm nêu trên đạt 1.528 tỷ đồng, tăng 6% so với đầu năm. Hệ số nợ phải trả/vốn chủ sở hữu là 2,01 lần.
Dòng tiền kinh doanh 9 tháng của S99 dương 241 tỷ đồng, do lợi nhuận lớn và giảm các khoản phải thu. Nhờ đó, trong kỳ, S99 vẫn đẩy mạnh việc mua sắm tài sản (244 tỷ đồng) và giảm quy mô dòng tiền đi vay xuống một nửa so với cùng kỳ, còn 1.072 tỷ đồng. Quy mô vốn bằng tiền tại ngày kết quý III/2023 đứng ở mức 224 tỷ đồng.
